130.86 Kb.Название Дата30.07.2012Размер130.86 Kb.Тип Содержание Смотрите также: /home/server5/dogendocs/pars_docs/tw_refs/377/376631/376631.doc УДК 336.71:005.334 Современные подходы к оценке операционного риска коммерческого банка А.А.PНасонова канд. экон. наук, зам. Генерального директора Банка «Левобережный» (ОАО) (Новосибирск)Обсуждаются современные подходы к оценке операционного риска коммерческих банков, включая формирование индикаторов риска, построение карты риска и оптимизацию влияния операционного риска банка на норматив достаточности капитала. ^ Ключевые слова: операционный риск, базовый подход, Базель II, карта риска, норматив достаточности капитала, индикаторы операционного риска. Финансисты исследователи и практики приходят к пониманию необходимости анализа операционного риска, его сущности и природы. Причинами актуализации данной тематики можно считать: Pглобализацию и рост нестабильности рынков; Pпоявление электронных видов бизнеса и постоянное обновление технологий; Pразвитие методов управления другими видами рисков. Глобализация финансовой сферы как объективная реальность XXIPв. сопряжена и с позитивными и с негативными моментами в процессе формирования и развития рыночных коммуникаций. Она способствует интернационализации деятельности банков, созданию и расширению банковской сети, облегчает гомогенизацию и стандартизацию банковских продуктов, способствует прозрачности цен на финансовые услуги и обеспечивает условия для их диверсификации, а также для ускоренного внедрения финансовых инноваций. В то же время глобализации усиливает интенсивность конкуренции на рынке банковских услуг, а для стран с развивающейся и переходной экономикой рассматривается как сила, способная разрушить пока еще слабо развитый механизм финансово-банковской системы, подрывающая материальное благополучие и привычный менталитет кредитно-денежных отношений субъектов маркетинговой системы. В 2010Pг. вступило в силу Положение Банка России P346-П от 3 ноября 2009Pг. «О порядке расчета операционного риска», однако проблем измерения, оценки и моделирования риска, управления активами, размещения капитала, формирования системы управления риском, согласования уровня риска с достаточностью капитала основного фактора конкурентоспособности банковских услуг оно не решает. При управлении операционным риском внимание акцентируется на проблемах, которые на первый взгляд не являются финансовыми, но могут привести к реальным убыткам. В последнее время в банковском секторе произошел целый ряд крупных катастроф и нарушений защиты информации, угрожающих непрерывности и безопасности деятельности. В развитом электронном мире эти факты сразу же становятся достоянием общественности. Уязвимость банков может резко повышаться с распространением высокоавтоматизированных технологий, активизацией электронной торговли, в результате крупномасштабных слияний и приобретения других банков (которые подвергают испытаниям новые интегрированные системы), с распространением аутсорсинга и др. В Базель II определены три подхода к оценке операционного риска. Учитывая отсутствие в российских кредитных организациях полноценных информационных баз, фиксирующих операционный риск, ЦБ РФ в Положении P346-П предложил рассчитывать операционный риск (ОР) по формуле:, где Дi доход за i-й год для целей расчета капитала на покрытие операционного риска; n количество лет (не более трех), предшествующих дате расчета размера операционного риска.Показатель Д за год для целей расчета капитала на покрытие операционного риска представляет собой сумму чистых процентных доходов и непроцентных доходов. Согласно Базель II, банки должны рассчитывать ожидаемые и неожидаемые потери от операционного риска (рис.P1).^ Рис. 1. Распределение потерь от операционного рискаОжидаемые потери это размер операционных потерь, которые могут произойти в ходе нормального функционирования бизнеса. Неожидаемые потери, или операционный VaR, представляют собой разность между максимальными потерями при заданной степени достоверности и ожидаемыми потерями. Нечасто случающиеся проблемы могут привести к серьезным потерям. Их сложно прогнозировать, чтобы правильно рассчитать сумму резервного капитала, но можно компенсировать за счет страхования. А предотвратить такие случаи позволяет эффективная система внутреннего контроля, грамотная организация бизнес-процессов и надежность информационных систем. Катастрофические потери случаются очень редко, но их последствия чрезвычайно разрушительны. Ожидаемые потери могут быть включены в премию на риск при расчете ценовой политики банка. Неожидаемые потери должны покрываться экономическим капиталом либо быть застрахованы. На основе проведенного анализа вероятности наступления риска и ожидаемого негативного эффекта строятся карты риска, позволяющие
А. А. Насонова канд экон наук, зам. Генерального директора Банка «Левобережный» (оао) (Новосибирск) Обсуждаются современные подходы к оценке операционного риска коммерческих банков, включая формирование индикаторо
А. А. Насонова канд экон наук, зам. Генерального директора Банка «Левобережный» (оао) (Новосибирск) Обсуждаются современные подходы к оценке операционного риска коммерческих банков, включая формирование индикаторо
Комментариев нет:
Отправить комментарий